[ Pobierz całość w formacie PDF ]
.”.Szczegółowe założenia przedstawione zostały poniżej:lZałożenia wyjściowe:lPrognoza kosztów na lata 2000 - 2020 oparta została o:lponiesione koszty w latach 1996 - III kwartał 1999 r,llszacunki kosztów na rok 1999,lldodatkowe informacje udzielone przez Zarząd i Pracowników Spółki.llwszystkie dane historyczne zostały urealnione do poziomu cen z roku 1999, przyjęto następujące wskaźniki inflacji:llrok 1996 - 19,4 % średniorocznie,llrok 1997 - 14,8 % średniorocznie,llrok 1998 - 11,8 % średniorocznie.llWartość sprzedanych towarów i materiałówlWartość sprzedanych towarów i materiałów wyniosła w III kwartałach 1999 r 78 tys.zł.Z racji likwidacji punktu sprzedaży, w prognozie wyników finansowych Spółki pomija się sprzedaż towarów i materiałów.lKoszt materiałów i energiilPrognozę zużycia materiałów i energii oparto na danych z lat 1996 - III kwartały 1999 oraz w oparciu o relację tych kosztów przypadających na sprzedaż wody i ścieków w ujęciu ilościowym.1.Koszty materiałówNa koszty materiałów składają się:lmateriały podstawowe,llpaliwo,llśrodki chemiczne PIX,llmateriały biurowe.lDo kosztów zmiennych - zależnych od sprzedaży wody i ścieków zaliczono:lkoszty materiałów podstawowych - zakłada się poziom zmienności tych kosztów na poziomie 95 % wartości sprzedaży,llkoszty środków chemicznych PIX - zakłada się poziom zmienności tych kosztów na poziomie 100 % wartości sprzedaży.lPoniżej przedstawiono kształtowanie się kosztów materiałów w latach 1996 - III kw.1999 oraz szacunek na rok 1999 oraz relacje zużycia materiałów podstawowych i środków chemicznych przypadające na ilość sprzedanej wody i odebranych ścieków (w przeliczeniu na 1 m3).Wyszczególnienie199619971998III kw.19991999Zużycie materiałów1 8562 3081 62811161 489- materiały podstawowe1 5741 9781 3338361 115- paliwo205196181134180- środki chemiczne PIX54118105138184- materiały biurowe23159810Zużycie materiałów podstawowych / sprzedaż wody i ścieków (zł / m³)0,1080,1390,0980,0840,084Zużycie środków chemicznych PIX / sprzedaż wody i ścieków (zł / m³)0,0040,0090,0080,0150,015Ponadto w prognozie wyników finansowych na lata 2000 - 2020 przyjęto:lkoszty paliwa i materiałów biurowych na poziomie wykonania za III kw.1999 r oraz szacunków na rok 1999.llkoszty zmienne: materiałów podstawowych oraz środków chemicznych PIX na poziomie relacji zużycia tych kosztów w sprzedaży wody i ścieków z III kw.1999 r.tj 0,084 tys.zł/m3 dla materiałów podstawowych oraz 0,015 tys.zł/m3 dla środków chemicznych PIXllKoszty energiilPWiK Sp.z o.o.korzysta z różnych rodzajów energii.Poniżej przedstawiono kształtowanie się kosztów energii w latach 1996 - III kw.1999 oraz szacunek na rok 1999.Wyszczególnienie199619971998III kw.19991999Zużycie energii16341644175617282 302- energia elektryczna15731587169016912 253- energia cieplna22945- inne5955573344Zużycie energii elektrycznej / sprzedaż wody i ścieków (zł/m3)0,1660,1430,1400,1710,171W prognozie wyników finansowych na lata 2000 - 2020 przyjęto:ldo kosztów zmiennych zaliczono koszt energii elektrycznej,llpoziom zmienności kosztów energii elektrycznej ustalono na 80 % wartości sprzedaży wody i ścieków,lljako poziom wyjściowy przyjęto jednostkowy koszt energii w wysokości 0,171 tys.zł/m3llprzyjęto następujące prognozy dotyczące realnego wzrostu cen energii elektrycznej:ll2000 r.- 4 %,ll2001 r.- 3 %,ll2002 r.- 2 %,ll2003 r.- 2 %.lUstala się, iż zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Gospodarki z dnia 6 sierpnia 1998 r w sprawie harmonogramu uzyskiwania przez poszczególne grupy odbiorców prawa do korzystania z usług przesyłowych § 3.1 PWiK Spółka z o.o.uzyska prawo do korzystania z usług przesyłowych z dniem 1 stycznia 2004.W związku z powyższym zakłada się, iż ceny energii od roku 2004 nie będą realnie rosły.lKoszty pozostałych źródeł energii pozostają na stałym poziomie tzn.na poziomie zużycia za III kw.1999 oraz szacunków na rok 1999.llKoszt usług obcychlNa koszty usług obcych w PWiK Spółka z o.o.składają się głównie: koszty remontowe oraz pozostałe usługi obce do których zalicza się: usługi transportowe, koszty operacji finansowych, wywóz nieczystości, usługi serwisowe, usługi komputerowe, koszty rzeczoznawstwa technicznego, usługi geodezyjne, konsultingowe, prawne.Koszty usług obcych w okresie 1996-1999 przedstawia poniższa tabela.Wyszczególnienie199619971998III kw
[ Pobierz całość w formacie PDF ]